立陶宛允许比特币、以太坊、莱特币、Dogecoin、Tether、Cardano、USDT、XRP和Monero等加密货币流通。该国意识到数字货币和区块链技术的潜力，采取了进步的立场，并为其使用制定了监管框架。立陶宛出台了多项措施来监管加密货币交易，旨在打击非法活动和保护消费者权益。

立陶宛制定了一套打击滥用加密货币的立法体系。违反既定规则将受到严厉处罚，包括巨额罚款、没收资产，甚至监禁。该国的执法当局和金融机构积极监控加密货币交易，以发现和抑制洗钱和欺诈等非法活动。

 

加密货币交易在立陶宛是合法的。该国居民有权在任何地方和国际交易所自由购买、出售和兑换加密货币，前提是遵守立陶宛法律。需要注意的是，交易者必须遵守该国的税收规定，并完整申报其从加密货币交易中获得的收入。立陶宛作为一个获得在整个欧盟范围内有效的加密许可证的便利管辖区也引起了人们的注意。该国拥有创造和发展加密项目和金融科技业务的有利环境。在这里，简单明了的法律框架与透明的商业条件相结合，为商业创造了最具生产力的环境。

在立陶宛获得加密许可证的优势

在立陶宛选择加密许可证的主要优势包括此类活动的许可程序相对简单，以及获得使用加密货币资产的许可所需的时间较短且成本适中。优势还包括:

管制环境

立陶宛为加密货币公司提供了明确和支持性的监管环境。该国制定了监管加密货币活动的具体法律，为该领域的公司提供了法律清晰度和确定性。

进入欧盟市场

立陶宛是欧盟和欧洲经济区的成员，这使得在立陶宛获得许可的加密货币公司更容易进入更广泛的欧盟市场。这可以简化运营，并允许在欧盟国家内扩张。

公司声誉

由于其在金融创新和技术方面的进步，立陶宛已经成为加密货币公司的有利管辖区。拥有来自立陶宛的加密货币牌照可以提高公司在业内的声誉和可信度。

合规标准

拥有立陶宛的加密货币许可证允许公司证明他们愿意遵守加密货币行业的高合规标准和最佳实践。

获得银行服务

在立陶宛拥有加密货币许可证可以改善获得银行服务的机会，这对于监管更严格或加密货币结构不太发达的国家的加密货币公司来说可能很难。

支持生态系统

立陶宛通过提供各种举措和计划来促进加密货币领域的创新和创业，为金融科技和区块链初创公司创造了一个支持性的生态系统。

获取和更新许可证的成本

立陶宛不收取申请和更新加密许可证的费用，这有助于为有抱负的加密企业家节省资金。

优惠税收

加密公司的标准增值税税率为15%，低于许多司法管辖区。微型公司还可以享受降低的公司税率(0-5%)。

请求更多关于立陶宛加密许可证的信息

 

在立陶宛获得加密许可证的要求

立陶宛加密货币公司的活动受到有关当局的持续监督，以防止洗钱。以下强制性要求适用于提供加密货币服务的公司:

公司注册

要在立陶宛获得虚拟货币许可证，必须以有限责任公司的形式注册公司(UAB)。没有必要亲自去立陶宛。公司组建完全可以远程完成。

股份资本

根据现行法律，所有从事加密货币活动的公司必须拥有125，000欧元的授权资本。同时，目前还没有在不实际存放资金的情况下监控股权的要求和解决方案。

对管理层和股东的要求

要在立陶宛成立一家加密货币公司，至少需要1名股东和1名董事（可以是股东）。股东和董事会成员的国籍和居住地不受限制。

外国人或非立陶宛居民的加密货币公司所有者和董事会成员可以远程操作，而无需亲自前往该国。

声誉和专业经验

立陶宛获得许可的加密货币公司必须提供受益人以及公司董事会成员和所有者的信息，这些人必须拥有无可挑剔的声誉和无犯罪记录。

公司办公室

要在立陶宛开展加密货币活动，需要在该国设有办事处。允许使用虚拟地址。

客户数据验证

对于所有在立陶宛注册的加密货币公司，必须执行识别和验证客户身份的程序，包括验证文件、资金来源、不在制裁名单和PEP（政治公众人物）名单中。还必须制定客户相关信息的安全存储原则。

所有加密货币交易的会计和跟踪

根据监管机构（FCIS）的新要求，立陶宛加密货币公司必须保留所有客户交易的日志，对其进行验证，并监控其是否存在洗钱和恐怖融资活动。

KYC/反洗钱合规专员

立陶宛加密货币公司必须任命一名反洗钱/CFT专家负责识别可疑交易并与监管机构互动。

KYC/反洗钱合规官的职位可以由公司所有者担任。然而，根据修正案，这样的员工必须具有相关的教育、工作经验和必要的技能，才能在公司内部实施基于风险的方法。根据新生效的立法，被任命到加密货币公司的反洗钱官员必须是立陶宛的永久税务居民，并且只能是一家加密货币公司的员工。

符合其他FCIS法规

FCIS的其他要求包括:

制定和实施反洗钱和打击恐怖主义融资（反洗钱/CFT）政策；

遵守现有的国际制裁制度；

在开展许可活动时对反洗钱/CFT实施基于风险的方法；

报告可疑交易和个人业务。

值得记住的是，加密业务立法一直在更新。

在立陶宛获得加密货币许可证注册的程序

在立陶宛获得加密货币许可证的流程概述包括几个步骤和要求:

第一阶段

公司组建

在申请加密货币许可证之前，您需要在立陶宛建立一个法人实体（公司）。这家公司将成为您加密货币业务的基础。在立陶宛注册加密企业最常用的形式是封闭式股份公司。

第二阶段

任命反洗钱/CFT合规官。

根据监管机构的要求，您必须任命一名合规官负责贵公司的反洗钱和反恐怖融资合规工作。

第3阶段

文件准备。

收集申请许可证所需的所有文件，包括:

公司成立文件；

与加密货币相关的商业活动的证据；

反洗钱/CFT政策和程序。

描述公司运营和服务的商业计划；

有关公司股东、董事和实益拥有人的信息。

有关申请许可所需文件的完整列表，请联系快速离岸许可的顾问。

第四阶段

申请提交。

准备并向监管机构提交许可证申请和所有要求的文件。立陶宛加密货币活动许可证的申请提交给立陶宛银行，是负责向虚拟服务提供商（VASPs）发放许可证的授权机构。申请和文件通过立陶宛银行的电子许可系统以电子方式提交。

第五阶段

核实个人资料和资格。

监管机构将检查公司的经理、股东和主要员工，以确保他们符合资格和可靠性要求。我们还会检查您的申请，并评估您的公司是否符合所有监管要求，包括反洗钱/CFT标准和商业合理性。

第六阶段

最终批准。

在顺利完成审查流程并满足所有要求后，监管机构将颁发加密货币运营许可证。

获得许可后，继续遵守所有监管义务，包括报告要求和保持内部控制。

立陶宛加密许可证顾问

在立陶宛建立一家加密货币公司

在立陶宛成立公司是一个相当简单和标准的程序，包括以下步骤:

选择企业结构。

正如我们已经提到的，封闭式股份公司是加密业务最常见的结构，因为其创建简单且保护所有者的有限责任。

立陶宛加密货币公司的创始人可以是个人也可以是法律实体，他们不一定必须是该国居民。然而，重要的是要记住，公司的创始人和管理层必须拥有无可挑剔的商业信誉，才能成功通过许可程序并满足当地立法的要求。

注册你的公司。

使用ų中心网站注册您的公司。这个用户友好的平台简化了这一过程。你需要一份准备好的备忘录和公司章程，其中将列出你公司的目标、股本和管理结构。

 

股本。

在立陶宛注册加密货币公司的股本为125，000€，其中至少四分之一在成立时投入。需要注意的是，这些资金必须在公司开始运营之前存入公司账户。这笔资金可用于支付启动成本和业务发展投资。

开立公司银行账户。

您将需要一个立陶宛银行账户来存放股本和进行未来的业务运营。

向税务机关登记。

向注册您的公司立陶宛国家税务检查局履行纳税义务。

如果你计划雇佣员工，你需要在立陶宛社会保障局Sodra注册。

另请注意，虽然实体办公室不是强制性的，但您需要在立陶宛注册一个地址。虚拟办公室服务是一个可行的选择。

要获得更多信息和法律建议，咨询熟悉立陶宛商业法的专业人士至关重要。

立陶宛的加密货币监管

这金融犯罪调查局（FCIS）负责控制立陶宛的虚拟资产交易。这个执法机构是内政部是金融情报机构国际网络的一部分。

FCIS的主要任务是打击洗钱、恐怖融资和违反制裁的行为。该局还被授权调查金融犯罪，如税务欺诈、洗钱和非法接受或使用欧盟的财政援助。FCIS在执行国家预防犯罪和反腐败方案中发挥积极作用，并不断改进公众参与打击金融犯罪的方法。该局的活动受详细说明反洗钱/CFT立法某些方面的命令管制，这些命令对有关人员具有约束力。

立陶宛商业登记处Registrų中心控制获准使用加密货币的公司注册。

直到2022年，立陶宛拥有两种类型的虚拟货币交易许可证系统:

加密货币交易所许可证(“证券交易所许可证”)。这种许可证的持有者有权将加密货币兑换成法定货币或其他加密货币，并收取服务费。

加密货币钱包的保管许可证。获得许可的公司可以管理客户的加密货币钱包，确保加密密钥被创建和存储。

2022年，为了限度地降低与洗钱相关的风险，立陶宛政府采取措施加强对加密货币市场的监管。作为这一举措的一部分，对《反洗钱和打击资助恐怖主义法》(反洗钱/CFT)进行了修订，以提高透明度并鼓励该国合法加密货币部门的进一步发展。新修正案由立陶宛财政部和中央银行起草，对虚拟货币交易所和存管机构的经营者实行更严格的规则。

随着立法的修订，立陶宛通过引入单一加密许可证，简化了获得加密货币操作许可证的程序，中央银行成为负责控制正式要求合规情况的机构，如授权资本的存款、公司结构中有当地反洗钱经理等。

除其他外，该法律的修正案收紧了客户身份识别规则，并禁止匿名账户。从2023年2月1日开始，中央银行将在其网站上公布获得虚拟货币兑换和保管许可的公司名单。这项措施旨在增加加密货币服务提供商市场的透明度。

对于新公司，这些要求从2022年11月起成为强制性的，对于已经注册的公司，从2022年12月起成为强制性的。

立陶宛的税收

立陶宛加密货币业务的税收由一般税收系统管理，包括适用于个人和公司的几种税收。加密货币企业主应该考虑什么:

增值税(VAT)适用于服务销售和以虚拟货币支付发票。

增值税是加密货币产生的收入的15%。雇员少于10人、年收入低于30万€的微型公司可享受0%至5%的企业所得税减免。

虚拟货币兑换服务免征增值税。

以股息形式分配的利润应纳税15%。

虚拟货币交易的税收取决于其性质，类似于证券、投资或其他货币的税收。

国家社会保险。

在雇用员工时，加密货币公司负责支付国家社会保险，作为工资税的一部分。未经社会保障税办公室登记，雇员不得开始工作。登记是通过提交1-SD表格来完成的，该表格通知个人收入的开始。这必须至少在工作开始前一天完成。