爱沙尼亚MTR加密货币及钱包牌照介绍

爱沙尼亚因其开放监管及对加密货币的先进态度而成为加密货币相关活动的热门地点。欧盟议会去年3月通过了第五次反洗钱指令（AMLD 5），爱沙尼亚是第一个制定并通过适用法律的国家，而且目前仍是唯一一个如此实施的国家。

世界首个以国家名义发行ICO的就是爱沙尼亚。在爱沙尼亚，与金融监管机构（金融监管局，金融情报单位）的沟通和互动要比美国或新加坡容易得多。

有立法：爱沙尼亚颁发加密货币交易牌照。加密货币操作受其他支付工具的许可规定（自08.12.2017起，它被指定为“虚拟价值”）

爱沙尼亚最新的法律和许可证制度

在爱沙尼亚注册加密货币兑换许可证是可能的，前提是创始人:

为此组建一个独立的法人(这是收购现有公司的最佳选择)，有限责任公司将非常适合这一目的；

必须在注册时全额支付适用法律规定的启动资金(100，000-250，000欧元)；

雇用符合加密项目角色的人员(必须有一名主管、合规经理、簿记员和内部审计员常驻)；

安排本地注册地址；

根据适用法律(反洗钱/CTF)的规定制定可行的合规政策。

运用先进技术识别客户身份，保存交易记录，并在必要时进行额外检查；

确保高水平的网络安全；

提供关于通过交易所提供的服务和产品的明确信息；

提交年度报告并对企业进行审计。

满足这些法律要求只是第一步。随后，虚拟资产服务提供商应持续完成以下工作:

监控通过加密货币交易所完成的所有交易；

建立用户档案并确定其资金来源；

确保交易和客户详细信息的安全存储；

对潜在的可疑交易进行额外核查；

向监管机构(金融情报机构)报告涉嫌欺诈或非法交易。

爱沙尼亚MTR数字货币牌照业务范围包含：

1.虚拟货币交易服务VirtualCurrencyExchangeService

2.虚拟货币钱包服务VirtualCurrencyWalletService

爱沙尼亚MTR牌照需要的要求有：

有限责任公司(OÜ)注册条件：

1.需至少1名股东，建议以自然人为主体。

2.需至少1名董事，无当地人要求。

3.需1名当地联络人。

4.需1处注册地址。

爱沙尼亚MTR数字货币牌照申请条件：

1.最低注册资本为100,000欧元，需实缴。

2.需1处实际的办公场所。

3.需1名当地反洗钱合规官。

4.需1名当地挂名董事。

爱沙尼亚MTR的申请要求：

1.详细的商业计划书。

2.须遵守爱沙尼亚反洗钱和反恐怖主义融资法规。

3.董事会成员，股东和最终受益人的无犯罪记录和个人简历。

4.最终受益人的资金来源说明和关联公司背景审核。

爱沙尼亚MTR牌照服务内容：

备注项目一：爱沙尼亚OÜ公司注册

1.公司注册   

2.税务登记

3.政府费用

4.注册地址（一年）

5.当地联络人（一年）

6.协助开设账户

7.股东/董事E-Residency

申请项目二：爱沙尼亚数字货币牌照申请

1.准备牌照申请所需资料

2.起草AML/KYC/CTS档

3.协助提交牌照申请

4.牌照申请政府费用

5.获取虚拟货币交易服务&虚拟货币钱包服务许可证

项目三：爱沙尼亚数字货币牌照合规服务

1.实际办公地址， 费用取决于实际办公地址

2.当地反洗钱合规官，费用取决于合规官的薪资

3.当地挂名董事，费用取决于当地董事薪资

爱沙尼亚MTR牌照的申请流程：

1.公司核名（提供2-3个公司英文名称）

2.协助客户尽职调查

3.设立公司

4.资质及风险评估

5.运作方案评估

6.金融工具测试（FIT）

7.递交申请并完成其他简单要求

8.准备许可证（“virtuaalv__ringu raha vastu vahetamise teneus”）申请文件并提交给爱沙尼亚金融部门；

9.准备虚拟货币钱包服务许可证（virtuaalva ringu rahakotteenus）申请文件并提交给爱沙尼亚金融部门；

10.公司内部AML/KYC程序准备（爱沙尼亚语和英语）；

11.在申请执照过程中，金融部门提供律师协助；

12.将受益人文件翻译成爱沙尼亚语以供申请；

13.协助准备电子居住；

14.董事有50%的抽签机会到爱沙尼亚去面试；

15.牌照完成。

爱沙尼亚对加密货币交易的征税

根据一般条款对来自加密交换操作的利润征税。在爱沙尼亚，公司利润只有在分配给股东后才需要纳税。爱沙尼亚的实际税率如下:

利润税——0 %(未扰动利润免税)

所得税–20%

增值税-20%

股息税——( 1)公司——0 %( 2)个人——0%或7%

资本收益税—( 1)公司——不适用(2)个人——参见所得税。